5月5日，新乳業(yè)披露了《重大資產購買報告書（草案）》（以下簡稱“《草案》”）稱，擬以17億元收購西北地區(qū)乳制品龍頭企業(yè)寰美乳業(yè)100%股權。根據(jù)《草案》，新乳業(yè)擬收購寰美乳業(yè)合計100%的股權。其中，新乳業(yè)擬通過支付現(xiàn)金的方式收購寰美乳業(yè)60%的股權，通過公開發(fā)行A股可轉換公司債券募資后，以支付現(xiàn)金的方式收購寰美乳業(yè)40%股權。
對此，深交所要求新乳業(yè)補充說明購買寰美乳業(yè)60%股權與發(fā)行可轉換公司債券募集資金收購寰美乳業(yè)40%股權是否互為前提等。若公開發(fā)行可轉換公司債券無法完成，新乳業(yè)是否仍有義務收購寰美乳業(yè)剩余40%股權及資金來源。
2020年一季報顯示，新乳業(yè)期末資金余額為4.02億元，資產負債率為66.20%。而根據(jù)《草案》，新乳業(yè)擬采用自有資金和并購貸款相結合的方式支付寰美乳業(yè)60%股權的交易對價10.27億元。
在問詢函中，深交所要求新乳業(yè)補充說明本次交易的具體資金來源與籌資計劃以及對新乳業(yè)資產負債率的具體影響，并量化測算新增財務費用對公司凈利潤的影響。
關于標的公司寰美乳業(yè)，《草案》顯示，寰美乳業(yè)銷售模式分為經銷與直銷。對此，深交所要求新乳業(yè)披露兩類銷售模式的收入、成本、毛利、占比等數(shù)據(jù)，各自前五大客戶情況，經銷商篩選情況等，并補充披露寰美乳業(yè)前五大客戶與供應商與寰美乳業(yè)是否存在關聯(lián)關系，以及報告期寰美乳業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員和其他主要關聯(lián)方或持有寰美乳業(yè)5%以上股份的股東在前五名供應商或客戶中所占的權益。
